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http://dspace.utpl.edu.ec/jspui/handle/123456789/4256
Full metadata record
DC Field | Value | Language |
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dc.contributor.advisor | Gárate Moncayo, Paquita Magali | - |
dc.contributor.author | Vergara González, William Danilo | - |
dc.date.accessioned | 2012-10-31T20:52:51Z | - |
dc.date.available | 2012-10-31 | - |
dc.date.issued | 2012 | - |
dc.identifier.citation | Vergara González, William Danilo (2012)Auditoría forense para la Unidad de Lavado de Activos de la Policía Nacional del Ecuador, caso g-frontera (Tesis de Maestría en Auditoría Integral). UTPL, Quito. Pp.143 | es_ES |
dc.identifier.other | 657X2133 | - |
dc.identifier.uri | http://dspace.utpl.edu.ec/handle/123456789/4256 | - |
dc.description | Las técnicas de auditoria en sus distintas clases, financiera, control interno, cumplimiento, gestión y especialmente forense han sido utilizadas no solo en el quehacer contable - financiero de orden privado y público, sino también el ámbito judicial, Una forma de establecer la efectividad de la aplicación de la auditoria forense en actividades investigativas judiciales, es evaluar el alcance y participación de las opiniones vertidas en los informes de auditoría forense como medios de prueba en el juzgamiento de un delito como el lavado de activos. A pesar que en el Ecuador no existe en forma explícita una normativa, contable o financiera, que permita presentar un informe de auditoría forense en los procesos judiciales, la presente investigación logra superar esta limitante a través de los informes periciales financieros presentados por la Unidad de Lavado de Activos y sustentados en procedimientos de auditoría forense, informes que proporcionan indicios suficientes y precisos respecto de la participación de los procesados en el delito que se investiga, elementos que se convierten en prueba fehaciente para lograr una sentencia condenatoria. | es_ES |
dc.language.iso | es | es_ES |
dc.rights | openAccess | es_ES |
dc.subject | Auditoría forense | es_ES |
dc.subject | Auditoría interna | es_ES |
dc.subject | Maestría en Auditoría Integral – Tesis | es_ES |
dc.title | Auditoría forense para la Unidad de Lavado de Activos de la Policía Nacional del Ecuador, caso g-frontera | es_ES |
dc.type | masterThesis | es_ES |
Appears in Collections: | Magíster en Auditoría Integral |
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File | Description | Size | Format | |
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