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http://dspace.utpl.edu.ec/handle/29.500.19856/84492| Title: | Gestión de los indicadores de morosidad y rentabilidad a través de un modelo predictivo en la Cooperativa de Ahorro y Crédito Jardín Azuayo, Agencia Carapungo. Período 2021 al 2025 |
| Authors: | Guañuna Collaguazo, Bryan Steven |
| Director: | Palacio Valdivieso, Gloria del Carmen |
| Keywords: | Ecuador. Tesis digital. |
| Issue Date: | 2026 |
| Citation: | Guañuna Collaguazo, B. S. Palacio Valdivieso, G. D. C. (2026) Gestión de los indicadores de morosidad y rentabilidad a través de un modelo predictivo en la Cooperativa de Ahorro y Crédito Jardín Azuayo, Agencia Carapungo. Período 2021 al 2025 [Tesis de Posgrado, Universidad Técnica Particular de Loja]. Repositorio Institucional. https://dspace.utpl.edu.ec/handle/29.500.19856/84492 |
| Abstract: | Abstract: This tesis analyzes the evolution and management of delinquency and profitability indicators at the Jardín Azuayo Savings and Credit Cooperative, Carapungo Branch, during the period from 2021 to 2025. The research employs a quantitative approach based on monthly historical data obtained from the Jardín Azuayo Institutional System. The ARIMA model and Monte Carlo simulation were applied using Risk Simulator to forecast the behavior of delinquency, ROA, and ROE indices. The results showed increasing delinquency, reaching 14,42% by the end of 2025. This trend mirrors that of profitability, which showed negative values throughout the period. However, by 2025, an improvement in ROA and ROE was recorded, exceeding the model s projections. The study confirms that the application of a predictive model functions as a financial management tool in contexts of high economic volatility. |
| Description: | Resumen: El presente trabajo de titulación analiza la evolución y gestión de los indicadores de morosidad y rentabilidad de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Jardín Azuayo, agencia Carapungo durante el periodo del 2021 al 2025. La investigación tiene un enfoque cuantitativo basado en datos históricos mensuales obtenidos del Sistema Institucional Jardín Azuayo. Se aplicó el modelo ARIMA y simulación Monte Carlo mediante el Risk Simulator para pronosticar el comportamiento de los índices de morosidad, ROA y ROE. Los resultados mostraron una morosidad creciente hasta llegar al cierre del 2025 con un valor de 14,42%. Esta tendencia es similar a la rentabilidad, que evidencia valores negativos a lo largo del periodo. Sin embargo, para el 2025 se registró una mejora en el ROA y ROE, superando las proyecciones del modelo. Se confirma que la aplicación de un modelo predictivo funciona como una herramienta de gestión financiera en contextos de alta volatilidad económica. |
| Identifier : | Cobarc: 1382814 |
| URI: | https://bibliotecautpl.utpl.edu.ec/cgi-bin/abnetclwo?ACC=DOSEARCH&xsqf99=154011.TITN. |
| Type: | masterThesis |
| Appears in Collections: | Maestría en Gestión Financiera y Administración de Riesgos Financieros |
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