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http://dspace.utpl.edu.ec/handle/123456789/10912| Title: | Examen de auditoría integral al área financiera de la Universidad Politécnica Salesiana Sede Quito, correspondiente al período 2012 |
| Authors: | Murillo Torres, Kleber Guillermo Tamayo Gordon, Jorge Washington |
| Keywords: | Auditoria integral Innovación organizacional Magíster en auditoria integral - Tesis y disertaciones académicas |
| Issue Date: | 2014 |
| Citation: | Tamayo Gordon Jorge Washington. (2014). Examen de auditoría integral al área financiera de la Universidad Politécnica Salesiana Sede Quito, correspondiente al período 2012. (Trabajo de titulación de Magíster en Auditoría Integral). UTPL, Quito |
| Description: | La auditoría integral al Área Financiera de la Universidad Politécnica Salesiana Sede Quito, correspondiente al período 2012 se ha desarrolló considerando el análisis del control interno; el cumplimiento de las disposiciones legales, y demás normas aplicables a la institución; y de las metas y objetivos propuestos, además determinará la razonabilidad de las cifras de los estados financieras, investigación que servirá de herramienta para mejorar los sistemas de control administrativos y financieros de esta área. A través de la evidencia obtenida en la investigación de la auditoría integral practicada ha permitido expresar un dictamen razonable en los resultados obtenidos de las operaciones administrativas y financieras del área financiera, excepto por: El poco conocimiento de la estructura y funciones por falta de organigramas y principalmente de manuales de funciones y procedimientos; Existe poca formalidad en el proceso de la delegación de autoridad, esto implica riesgos de orden administrativo; En la actualidad el departamento financiero no cuenta con un sistema de control interno que contenga políticas, normas y procedimientos e instructivos. |
| URI: | http://dspace.utpl.edu.ec/handle/123456789/10912 |
| Appears in Collections: | Magíster en Auditoría Integral |
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