La auditoria de cumplimiento en el control y prevención del lavado de activos en instituciones financieras del Ecuador

Guamán Aldáz, Luis Bolívar

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DC Field	Value	Language
dc.contributor.advisor	Gárate Moncayo, Paquita Magali	-
dc.contributor.author	Guamán Aldáz, Luis Bolívar	-
dc.date.accessioned	2013-01-28T21:33:56Z	-
dc.date.available	2013-01-28	-
dc.date.issued	2012	-
dc.identifier.citation	Guamán Aldáz, Luis Bolívar (2012). La auditoria de cumplimiento en el control y prevención del lavado de activos en instituciones financieras del Ecuador (Tesis de Magíster en Auditoría Integral). UTPL, Quito. 183 pp	es_ES
dc.identifier.other	1075197	-
dc.identifier.uri	http://dspace.utpl.edu.ec/handle/123456789/5987	-
dc.description	La Unidad de Cumplimiento de cada institución financiera, ha sido la encargada de prevenir el lavado de activos, sin embargo debido a su falta de fortalecimiento y limitado apoyo de las autoridades jerárquicas de la institución (en esta área), han permitido que se establezcan procedimientos de entidades internacionales ajenas a la realidad local, aplicando mecanismos de prevención de manera autodidacta y en otros casos se han realizado cambios en las metodologías de gestión eficiente, basado en los riesgos, del lavado de activos. De tal forma, se deben cambiar aspectos procedimentales comenzando por la actitud de las máximas autoridades, los procedimientos de control, gestión y cumplimiento adecuando un eficaz cumplimiento de un sistema de prevención antilavado, e incluso estas acciones deben ir acompañadas por acciones preventivas interinstitucionales e investigativas desarrolladas por la Unidad de Lavado de Activos de la Policía Nacional y Fiscalía, y buscar nuevos procedimientos eficaces de cumplimiento para de esta manera dar opiniones valederas y reales sobre casos de blanqueo de activos que la institución financiera deba reportar a la Unidad de Análisis Financiero.	es_ES
dc.language.iso	es	es_ES
dc.rights	openAccess	es_ES
dc.subject	Instituciones financieras	es_ES
dc.subject	Auditoría financiera	es_ES
dc.subject	Maestría en Auditoría Integral - Tesis	es_ES
dc.title	La auditoria de cumplimiento en el control y prevención del lavado de activos en instituciones financieras del Ecuador	es_ES
dc.type	masterThesis	es_ES
Appears in Collections:	Magíster en Auditoría Integral

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