Bienvenido al Repositorio Institucional de la UTPL (RiUTPL) que tiene como propósito centralizar los recursos educativos y objetos de aprendizaje generados por la comunidad académica;
este repositorio permitirá preservar, organizar y visibilizar la producción institucional
bajo la licencia Creative Commons 4.0.
Por favor, use este identificador para citar o enlazar este ítem:
http://dspace.utpl.edu.ec/handle/20.500.11962/24939| Título : | Diseño y propuesta de implementación de mapa de riesgos, plan de mitigación y auditoria basada en riesgos para el área de Operaciones de la Cooperativa de Ahorro y Crédito San Francisco Ltda de la ciudad de Ambato período 2017 |
| Autor : | Alvarado Camacho, Paquita Esperanza Mejía Toapanta, Jhesica Gabriela |
| Palabras clave : | Riesgos Financieros.- Control interno.- Gestión de riesgos. Auditoría integral. Magister en auditoría integral.- |
| Fecha de publicación : | 2019 |
| Citación : | Mejía Toapanta, Jhesica Gabriela. (2019). Diseño y propuesta de implementación de mapa de riesgos, plan de mitigación y auditoria basada en riesgos para el área de Operaciones de la Cooperativa de Ahorro y Crédito San Francisco Ltda de la ciudad de Ambato período 2017. (Trabajo de Titulación de Magíster en Auditoria Integral). UTPL, Ambato. |
| Descripción : | Resumen: El mapa de riesgos es una herramienta que tiene por objeto mostrar gráficamente el diagnóstico del proceso de evaluación de riesgos en una fecha determinada, ante ello el presente trabajo de titulación es diseñar e implementar un mapa de riesgos, plan de mitigación y auditoria basada en riesgos, para el mejoramiento del control interno para el área de operaciones de la COAC San Francisco Ltda. de la ciudad de Ambato período 2018. La metodología aplicada fue inductiva deductiva, que permitió la identificación de eventos negativos (riesgos) relacionados con cada objetivo del POA del área de operaciones. Con base a los resultados se construyó la matriz de gestión de riesgos considerando la valoración de probabilidad e impacto, en donde los componentes de mayor riesgo fueron: falta de esquemas eficientes y efectivos de administración y control de riesgos, en donde los roles no están claramente definidos; así como también es notoria la ausencia de seguimiento a posibles fraudes; tampoco un manual de procedimientos, ni planes de contingencia que prevenga la presencia de riesgos; ante los hallazgos encontrados se plantea un plan de mitigación que permita resolver los riesgos identificados. |
| URI : | http://dspace.utpl.edu.ec/handle/20.500.11962/24939 |
| Aparece en las colecciones: | Magíster en Auditoría Integral |
Ficheros en este ítem:
No hay ficheros asociados a este ítem.
Los ítems de DSpace están protegidos por copyright, con todos los derechos reservados, a menos que se indique lo contrario.
Herramientas de Administrador