Por favor, use este identificador para citar o enlazar este ítem:
http://dspace.utpl.edu.ec/jspui/handle/123456789/4256
Título : | Auditoría forense para la Unidad de Lavado de Activos de la Policía Nacional del Ecuador, caso g-frontera |
Autor : | Vergara González, William Danilo |
metadata.dc.contributor.advisor: | Gárate Moncayo, Paquita Magali |
Palabras clave : | Auditoría forense Auditoría interna Maestría en Auditoría Integral – Tesis |
metadata.dc.date.available: | 2012-10-31 |
Fecha de publicación : | 2012 |
Citación : | Vergara González, William Danilo (2012)Auditoría forense para la Unidad de Lavado de Activos de la Policía Nacional del Ecuador, caso g-frontera (Tesis de Maestría en Auditoría Integral). UTPL, Quito. Pp.143 |
Descripción : | Las técnicas de auditoria en sus distintas clases, financiera, control interno, cumplimiento, gestión y especialmente forense han sido utilizadas no solo en el quehacer contable - financiero de orden privado y público, sino también el ámbito judicial, Una forma de establecer la efectividad de la aplicación de la auditoria forense en actividades investigativas judiciales, es evaluar el alcance y participación de las opiniones vertidas en los informes de auditoría forense como medios de prueba en el juzgamiento de un delito como el lavado de activos. A pesar que en el Ecuador no existe en forma explícita una normativa, contable o financiera, que permita presentar un informe de auditoría forense en los procesos judiciales, la presente investigación logra superar esta limitante a través de los informes periciales financieros presentados por la Unidad de Lavado de Activos y sustentados en procedimientos de auditoría forense, informes que proporcionan indicios suficientes y precisos respecto de la participación de los procesados en el delito que se investiga, elementos que se convierten en prueba fehaciente para lograr una sentencia condenatoria. |
metadata.dc.identifier.other: | 657X2133 |
URI : | http://dspace.utpl.edu.ec/handle/123456789/4256 |
metadata.dc.rights: | openAccess |
metadata.dc.type: | masterThesis |
Aparece en las colecciones: | Magíster en Auditoría Integral |
Ficheros en este ítem:
Fichero | Descripción | Tamaño | Formato | |
---|---|---|---|---|
UTPL_Vergara_William_657X2137.pdf | 1.69 MB | Adobe PDF | Visualizar/Abrir |
Los ítems de DSpace están protegidos por copyright, con todos los derechos reservados, a menos que se indique lo contrario.
Herramientas de Administrador